中企华案发酵!史玉柱的巨人网络重大资产重组

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  而文旅科技2015-2017年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为0.62亿元、0.81亿元、1.52亿元,年均复合增长率为57.33%。

  巨人网络的日子也并不好过,当初借壳时承诺,其2016-2018年实现的扣非后净利润需分别不低于10.02亿元、12.03亿元和15.03亿元。

  2018年7月,确定收购价格约为20.16亿元,其中,发行股份数量约2.79亿股,支付现金对价约1.61亿元。

  2018年11月5日,巨人网络再次发布《发行股份购买资产暨关联交易意向性预案》,拟以发行股份的方式购买重庆拨萃等13名交易对方持有的Alpha全部A类普通股,占Alpha全部股权的99.9783%,交易对价305亿元,但增加了最高四年净利润共103亿元的业绩承诺。

  早在2016年,借壳“世纪游轮”回到A股不久的巨人网络启动了巨额重组,当时收购预案为以发行股份及支付现金方式支付,收购以色列游戏公司Playtika100%的股份,收购对价为305亿元。

  但1月29日,亦是触及跌停,并在晚间公告称,下调业绩预期,由预计盈利1.8亿元至2.5亿元,下调至预计亏损4.5亿元至5.5亿元。

  调整收购方案后,巨人网络于2018年12月取得《中国证监会行政许可申请受理单》,并于2019年1月9 日取得《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》。

  2015年9月,文旅科技挂牌新三板,于2017年7月终止挂牌。更早一些,2015年12月,ST宏盛(600817. SH)欲购买文旅科技100%的股权,且此次交易构成借壳上市。

  2018年3月,云南旅游披露,拟以发行股份及支付现金的方式购买华侨城集团有限公司、李坚、文红光、贾宝罗合计持有的文旅科技100%股权。

  2017年,Playtika营业收入达到77.1亿元,归属于母公司股东的净利润为20.1亿元,2018年1至6月营业收入为46.8亿元,净利润为11.9亿元。

  2018年8月10日,巨人网络公告,因涉及重大事项核查,证监会决定对其历时长达639天的重大资产重组暂停审核。

  根据中企华出具的评估报告书,20.16亿元的股东全部权益价值,增值额为16.84亿元,增值率高达504.59%。

  草案显示,为了此次收购事项,业绩补偿义务人承诺,标的公司文旅科技在2018-2020年实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别分别不低于1.69亿元、1.80亿元、1.98亿元。

  中企华在重大资产重组中担任资产评估工作,约20.16亿元的交易价格正是根据中企华的评估确定的。而此前为了对赌而收购并表的旺金金融,随着网贷整治的深入,也于2018年年底被巨人网络剥离出上市体系,并形成高达4.84亿元的巨额商誉。另一家企业,露笑科技(002617. SZ)算是跑得快的,于1月25日已将资产重组的评估机构中企华更换。2016年,巨人网络实现扣非净利润11.13亿元,超出承诺业绩1.12亿元,完成率为111.15%;归属母公司股东的净利润9.93亿元,同比下降了4.82%。

  2011年,深圳华侨城股份有限公司1800万元收购深圳市远望落星山科技有限公司(“文旅科技”前身)60%股权;2015年,文旅科技进行股份制改革;2017年,华侨城集团从深圳华侨城股份有限公司手中收购文旅科技60%股份。

  1月28日晚间,巨人网络(002558. SZ)、云南旅游(002059. SZ)两家公司先后发布公告称,证监会中止审查公司重大资产重组申请文件。2017年,公司实现扣非净利润13.83亿元,超过承诺业绩1.8亿元,完成率为114.97%。2018年三季报显示,巨人网络实现营收28.8亿元,同比增长了40.54%;此时距离15.03亿元的对赌业绩,还相差逾5亿元。2018年9月17日,由于交易对方提出解除原《资产购买协议》,并提出了对收购重组方案进行调整的要求之后,巨人网络撤回公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易申请文件并拟对重组方案进行重大调整的议案。再来看看云南旅游,其公告称,中企华因本次重大资产重组以外的其他项目涉嫌违反证券法律法规,已被中国证监会立案调查,目前调查尚未最终结案?